1．現金流量：現金流量是企業(yè)在一定時(shí)期內的經(jīng)營(yíng)過(guò)程或一項投資項目的資金投入與收回過(guò)程中所發(fā)生的現金流出與流人。
2．風(fēng)險報酬率：所謂的風(fēng)險報酬率即為投資者因承擔風(fēng)險而獲得的超過(guò)時(shí)間價(jià)值率的那部分額外報酬率，即風(fēng)險報酬與原投資額的比率。
3．融資租賃：是由租賃公司按照租賃企業(yè)的要求融資購買(mǎi)設備，并在契約或合同規定的較長(cháng)期限內提供給承租企業(yè)使用的信用性業(yè)務(wù)，它是現代租賃業(yè)務(wù)的主要類(lèi)型。
4·現金的持有成本：是指公司因保留一定現金余額而增加的管理費用及喪失的再投資收益，包括持有現金的機會(huì )成本和管理成本兩部分。