今年以來(lái)，金湖農商銀行審計部在開(kāi)展審計項目過(guò)程中，緊盯風(fēng)險多發(fā)領(lǐng)域和環(huán)節，創(chuàng )新運用“審計+”模式，充分發(fā)揮與客戶(hù)、支行、部門(mén)的溝通與合作，跳出審計做審計，力求審計結論更加客觀(guān)公正，審計建議更具有針對性，從而為促進(jìn)金湖農商銀行高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。

　　實(shí)施“審計+客戶(hù)”模式。通過(guò)對客戶(hù)現場(chǎng)走訪(fǎng)或電話(huà)回訪(fǎng)等方式，一方面審查客戶(hù)是否符合該行準入要求、經(jīng)營(yíng)是否正常、貸款資金用途是否合規等問(wèn)題，另一方面了解本行服務(wù)效率如何、支行員工是否存在收取不當利益、違反金融消費者權益等廉政問(wèn)題。

　　實(shí)施“審計+支行”模式。圍繞調查事項的業(yè)務(wù)流程、決策過(guò)程及內控執行易發(fā)生偏差等重點(diǎn)環(huán)節，通過(guò)現場(chǎng)座談、發(fā)送征求意見(jiàn)函、審計調查、審計整改、審計回訪(fǎng)等多種形式，以此來(lái)獲取檢查中難以發(fā)現的支行管理漏洞、違規操作和員工禁止行為等信息與線(xiàn)索，輔助審計工作有效開(kāi)展，使審計部門(mén)能夠經(jīng)常聽(tīng)到社會(huì )各界的“聲音”，實(shí)現審計與被審計單位的溝通經(jīng)?；?，全方位多角度掌握相關(guān)審計事項。

　　實(shí)施“審計+部門(mén)”模式。建立“審計+部門(mén)”審前會(huì )商機制，逐個(gè)了解支行經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，如支行的薄弱業(yè)務(wù)、風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)部門(mén)檢查發(fā)現的違規操作等，有助于明確審計項目的審計重點(diǎn)，提升審計效率。深化審計成果傳導，針對審計過(guò)程中發(fā)現的典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題，從機制、制度的角度分析問(wèn)題存在的根本原因，向經(jīng)營(yíng)管理層和業(yè)務(wù)條線(xiàn)提出具有可操作性的整改對策，真正起到“審計一處、規范一片”，切實(shí)發(fā)揮審計增值增效作用。

 

 

 

 

 

　　原文標題：金湖農商銀行實(shí)施“審計+”堵漏洞

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